稅優(yōu)健康險(xiǎn)產(chǎn)品貨架再次上新。

5月20日，平安人壽宣布推出首批兩款稅優(yōu)醫(yī)療險(xiǎn)及稅優(yōu)護(hù)理險(xiǎn)新產(chǎn)品——“e萬家”醫(yī)療險(xiǎn)和“智盈倍護(hù)”護(hù)理險(xiǎn)。此前的5月16日，太平人壽發(fā)布2024稅優(yōu)商業(yè)健康保險(xiǎn)——太平“惠鑫?！弊o(hù)理保險(xiǎn)。

業(yè)內(nèi)專家看來，隨著稅優(yōu)健康險(xiǎn)持續(xù)擴(kuò)容，產(chǎn)品的多樣化讓消費(fèi)者有了更多的選擇性。相關(guān)產(chǎn)品的推出，既有利于更好滿足人民群眾多樣化健康保障需求，降低醫(yī)療、護(hù)理等費(fèi)用負(fù)擔(dān)，又能夠?yàn)榘傩諑韺?shí)實(shí)在在的稅收抵扣便利。

政策推動(dòng)惠民力度進(jìn)一步加大

所謂稅優(yōu)健康險(xiǎn)，即適用個(gè)人所得稅優(yōu)惠政策的商業(yè)健康保險(xiǎn)。購買適用個(gè)人所得稅優(yōu)惠政策的商業(yè)健康保險(xiǎn)允許在當(dāng)年（月）計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)予以稅前扣除，限額2400元/年（200元/月）。相當(dāng)于將個(gè)稅起征點(diǎn)每月上調(diào)200元。

2015年12月，財(cái)政部等部門聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于實(shí)施商業(yè)健康保險(xiǎn)個(gè)人所得稅政策試點(diǎn)通知》，在31個(gè)城市實(shí)施商業(yè)健康保險(xiǎn)個(gè)人所得稅政策試點(diǎn)。2017年7月，稅優(yōu)健康保險(xiǎn)全國范圍內(nèi)推開。

去年以來，稅優(yōu)健康險(xiǎn)的支持政策再度加碼。2023年7月，金融監(jiān)管總局印發(fā)《關(guān)于適用商業(yè)健康保險(xiǎn)個(gè)人所得稅優(yōu)惠政策產(chǎn)品有關(guān)事項(xiàng)的通知》，將適用個(gè)人所得稅優(yōu)惠政策的商業(yè)健康保險(xiǎn)產(chǎn)品范圍擴(kuò)大至醫(yī)療保險(xiǎn)、長期護(hù)理保險(xiǎn)和疾病保險(xiǎn)等商業(yè)健康保險(xiǎn)主要險(xiǎn)種。同時(shí)，擴(kuò)大產(chǎn)品被保險(xiǎn)人群體，投保人可為本人投保，也可為其配偶、子女和父母投保，鼓勵(lì)參與者用足用好稅優(yōu)額度，提升自身和家庭健康保障水平。今年5月，金融監(jiān)管總局在《關(guān)于銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)做好金融“五篇大文章”的指導(dǎo)意見》中強(qiáng)調(diào)，豐富稅優(yōu)健康保險(xiǎn)產(chǎn)品供給，讓相關(guān)政策惠及更多人民群眾。

在政策引導(dǎo)下，稅優(yōu)健康保險(xiǎn)惠民力度進(jìn)一步加大，產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)“帶病投?！薄⒈ＷC續(xù)保，為被保險(xiǎn)人提供更長期、更穩(wěn)定的保障選擇。太平人壽副總經(jīng)理、董事會(huì)秘書嚴(yán)智康表示，“惠鑫保”作為一款適用稅收優(yōu)惠政策的護(hù)理保險(xiǎn)，在提供長期健康保障的基礎(chǔ)上，具有節(jié)稅省稅的核心優(yōu)勢，即投保人在當(dāng)年計(jì)稅時(shí)可享受稅前抵扣，減輕客戶經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。同時(shí)，不僅支持為本人投保，還支持為父母、配偶和子女投保，將投保年齡上限提升至70周歲，拓寬投保范圍，覆蓋更多人群的健康保障需求。平安人壽相關(guān)負(fù)責(zé)人也表示，此次推出的“e萬家”醫(yī)療險(xiǎn)為客戶提供“醫(yī)療費(fèi)用支付+就醫(yī)服務(wù)”一體化醫(yī)療解決方案，3年保證續(xù)保，將既往癥人群納入醫(yī)療保險(xiǎn)承保范圍。

業(yè)內(nèi)建議逐步提高稅優(yōu)力度

毫無疑問，稅優(yōu)健康險(xiǎn)是一項(xiàng)造福大眾的好產(chǎn)品。然而，稅優(yōu)健康險(xiǎn)發(fā)展一直不溫不火，其市場接受程度仍不盡如人意。

稅優(yōu)政策不足，被認(rèn)為是稅優(yōu)健康險(xiǎn)發(fā)展遭遇“叫好不叫座”局面的重要原因之一。對外經(jīng)貿(mào)大學(xué)國家對外開放研究院研究員孫潔認(rèn)為，稅優(yōu)健康險(xiǎn)產(chǎn)品每年最高2400元的稅前抵扣額度，對中、低收入納稅人群的吸引力不足，隨著個(gè)稅改革的深入推進(jìn)，稅優(yōu)政策覆蓋的人群范圍將會(huì)縮減，絕大部分納稅人每年最高可享受的稅收優(yōu)惠額度也會(huì)有所下降。

“按照目前的個(gè)人所得稅政策，平均收入10萬元至20萬元人群，大致適用10%的邊際稅率，即大多數(shù)人購買稅優(yōu)健康險(xiǎn)享受的年度稅收優(yōu)惠不會(huì)超過240元，稅收優(yōu)惠力度非常有限?！敝袊?zhàn)略研究中心主任周燕芳坦言，目前稅優(yōu)健康險(xiǎn)產(chǎn)品范圍已從單一醫(yī)療險(xiǎn)擴(kuò)大至醫(yī)療、長護(hù)和疾病等險(xiǎn)種，且支持投保人為配偶、子女及父母投保，但稅優(yōu)限額在減輕全家投保壓力方面作用仍然甚微。為此，她建議，選取稅優(yōu)健康險(xiǎn)購買力較強(qiáng)、平均工資較高的省份，試點(diǎn)逐步提高稅優(yōu)力度。

“稅優(yōu)健康險(xiǎn)在稅收優(yōu)惠、保證續(xù)保、帶病投保、不設(shè)免賠額及等待期等方面具備突出優(yōu)勢，但稅優(yōu)額度不足等因素，可能會(huì)抑制市場熱情?！庇袠I(yè)內(nèi)人士建議，針對稅優(yōu)健康險(xiǎn)稅優(yōu)額度不足、參保情況較差等問題，建議加大政策優(yōu)惠力度，嘗試放寬既往癥人群參保條件和賠付不足時(shí)返還保費(fèi)要求，放松標(biāo)準(zhǔn)化條款設(shè)置，充分釋放保險(xiǎn)公司產(chǎn)品開發(fā)運(yùn)營創(chuàng)造力和熱情。

有望彰顯商業(yè)健康險(xiǎn)差異化服務(wù)

隨著我國多層次醫(yī)療保障體系不斷深化與完善，商業(yè)健康險(xiǎn)已成長為一個(gè)近萬億元級別的市場。相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，2023年，我國商業(yè)健康險(xiǎn)市場保費(fèi)規(guī)模為9035億元，較2022年同期增長4.4%。

相形之下，稅優(yōu)健康險(xiǎn)占據(jù)市場份額還很小。根據(jù)行業(yè)數(shù)據(jù)，稅優(yōu)健康險(xiǎn)累計(jì)銷售保單約58.8萬件，累計(jì)保費(fèi)收入僅34.3億元。但長期看，隨著商業(yè)健康險(xiǎn)發(fā)展進(jìn)一步擴(kuò)大，稅優(yōu)健康險(xiǎn)也必將打開更大的市場空間。據(jù)浙江大學(xué)共享與發(fā)展研究院院長李實(shí)測算，假設(shè)2023年至2032年每年月收入1萬元以上人口增長2%，稅優(yōu)健康險(xiǎn)繳費(fèi)比例每年提升2%，由30%提升至48%，那么，2023年至2032年稅優(yōu)健康險(xiǎn)保費(fèi)規(guī)模將由237億元提升至452億元。

毋庸置疑，稅優(yōu)健康險(xiǎn)是商業(yè)健康保險(xiǎn)邁出的重要一步。稅優(yōu)健康險(xiǎn)政策是國家出臺(tái)的一項(xiàng)惠民政策，將個(gè)稅優(yōu)惠和普惠型健康險(xiǎn)結(jié)合，用政府與市場的合力，進(jìn)一步提高民眾的健康保險(xiǎn)保障水平。

2023年8月稅優(yōu)健康險(xiǎn)新政實(shí)施以來，不少險(xiǎn)企紛紛發(fā)力稅優(yōu)健康險(xiǎn)。例如，中荷人壽在網(wǎng)銷渠道推出“歲歲享”系列稅優(yōu)健康險(xiǎn)，首批上線的兩款產(chǎn)品僅兩個(gè)月承保的保單就已超過3000件。

據(jù)了解，此前上線的稅優(yōu)健康險(xiǎn)產(chǎn)品主要以差異化設(shè)計(jì)的醫(yī)療險(xiǎn)為主，目前稅優(yōu)健康險(xiǎn)產(chǎn)品已涵蓋醫(yī)療險(xiǎn)、長期護(hù)理險(xiǎn)、重疾險(xiǎn)等多個(gè)品種，實(shí)現(xiàn)了“帶病投保”、保證續(xù)保，彌補(bǔ)了商業(yè)健康險(xiǎn)“非標(biāo)體”“帶病體”人群難以有效參保的市場短板，為被保險(xiǎn)人提供更長期、更穩(wěn)定的保障選擇。為更好實(shí)現(xiàn)商業(yè)健康保險(xiǎn)高質(zhì)量發(fā)展，保險(xiǎn)行業(yè)還需持續(xù)發(fā)力，促進(jìn)商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)產(chǎn)品在細(xì)分市場和客戶群體上推陳出新，進(jìn)一步增強(qiáng)供需適配性，在風(fēng)控平衡前提下提升商業(yè)健康險(xiǎn)補(bǔ)充支付和服務(wù)資源配置的效率。

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網(wǎng)址: 稅優(yōu)健康險(xiǎn)持續(xù)“擴(kuò)容提質(zhì)” http://m.u1s5d6.cn/newsview619340.html