稅優(yōu)健康險產(chǎn)品貨架再次上新。

5月20日，平安人壽宣布推出首批兩款稅優(yōu)醫(yī)療險及稅優(yōu)護理險新產(chǎn)品——“e萬家”醫(yī)療險和“智盈倍護”護理險。此前的5月16日，太平人壽發(fā)布2024稅優(yōu)商業(yè)健康保險——太平“惠鑫保”護理保險。

業(yè)內(nèi)專家看來，隨著稅優(yōu)健康險持續(xù)擴容，產(chǎn)品的多樣化讓消費者有了更多的選擇性。相關(guān)產(chǎn)品的推出，既有利于更好滿足人民群眾多樣化健康保障需求，降低醫(yī)療、護理等費用負擔，又能夠為百姓帶來實實在在的稅收抵扣便利。

政策推動惠民力度進一步加大

所謂稅優(yōu)健康險，即適用個人所得稅優(yōu)惠政策的商業(yè)健康保險。購買適用個人所得稅優(yōu)惠政策的商業(yè)健康保險允許在當年（月）計算應(yīng)納稅所得額時予以稅前扣除，限額2400元/年（200元/月）。相當于將個稅起征點每月上調(diào)200元。

2015年12月，財政部等部門聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于實施商業(yè)健康保險個人所得稅政策試點通知》，在31個城市實施商業(yè)健康保險個人所得稅政策試點。2017年7月，稅優(yōu)健康保險全國范圍內(nèi)推開。

去年以來，稅優(yōu)健康險的支持政策再度加碼。2023年7月，金融監(jiān)管總局印發(fā)《關(guān)于適用商業(yè)健康保險個人所得稅優(yōu)惠政策產(chǎn)品有關(guān)事項的通知》，將適用個人所得稅優(yōu)惠政策的商業(yè)健康保險產(chǎn)品范圍擴大至醫(yī)療保險、長期護理保險和疾病保險等商業(yè)健康保險主要險種。同時，擴大產(chǎn)品被保險人群體，投保人可為本人投保，也可為其配偶、子女和父母投保，鼓勵參與者用足用好稅優(yōu)額度，提升自身和家庭健康保障水平。今年5月，金融監(jiān)管總局在《關(guān)于銀行業(yè)保險業(yè)做好金融“五篇大文章”的指導(dǎo)意見》中強調(diào)，豐富稅優(yōu)健康保險產(chǎn)品供給，讓相關(guān)政策惠及更多人民群眾。

在政策引導(dǎo)下，稅優(yōu)健康保險惠民力度進一步加大，產(chǎn)品實現(xiàn)“帶病投?！薄⒈ＷC續(xù)保，為被保險人提供更長期、更穩(wěn)定的保障選擇。太平人壽副總經(jīng)理、董事會秘書嚴智康表示，“惠鑫保”作為一款適用稅收優(yōu)惠政策的護理保險，在提供長期健康保障的基礎(chǔ)上，具有節(jié)稅省稅的核心優(yōu)勢，即投保人在當年計稅時可享受稅前抵扣，減輕客戶經(jīng)濟負擔。同時，不僅支持為本人投保，還支持為父母、配偶和子女投保，將投保年齡上限提升至70周歲，拓寬投保范圍，覆蓋更多人群的健康保障需求。平安人壽相關(guān)負責(zé)人也表示，此次推出的“e萬家”醫(yī)療險為客戶提供“醫(yī)療費用支付+就醫(yī)服務(wù)”一體化醫(yī)療解決方案，3年保證續(xù)保，將既往癥人群納入醫(yī)療保險承保范圍。

業(yè)內(nèi)建議逐步提高稅優(yōu)力度

毫無疑問，稅優(yōu)健康險是一項造福大眾的好產(chǎn)品。然而，稅優(yōu)健康險發(fā)展一直不溫不火，其市場接受程度仍不盡如人意。

稅優(yōu)政策不足，被認為是稅優(yōu)健康險發(fā)展遭遇“叫好不叫座”局面的重要原因之一。對外經(jīng)貿(mào)大學(xué)國家對外開放研究院研究員孫潔認為，稅優(yōu)健康險產(chǎn)品每年最高2400元的稅前抵扣額度，對中、低收入納稅人群的吸引力不足，隨著個稅改革的深入推進，稅優(yōu)政策覆蓋的人群范圍將會縮減，絕大部分納稅人每年最高可享受的稅收優(yōu)惠額度也會有所下降。

“按照目前的個人所得稅政策，平均收入10萬元至20萬元人群，大致適用10%的邊際稅率，即大多數(shù)人購買稅優(yōu)健康險享受的年度稅收優(yōu)惠不會超過240元，稅收優(yōu)惠力度非常有限?！敝袊?zhàn)略研究中心主任周燕芳坦言，目前稅優(yōu)健康險產(chǎn)品范圍已從單一醫(yī)療險擴大至醫(yī)療、長護和疾病等險種，且支持投保人為配偶、子女及父母投保，但稅優(yōu)限額在減輕全家投保壓力方面作用仍然甚微。為此，她建議，選取稅優(yōu)健康險購買力較強、平均工資較高的省份，試點逐步提高稅優(yōu)力度。

“稅優(yōu)健康險在稅收優(yōu)惠、保證續(xù)保、帶病投保、不設(shè)免賠額及等待期等方面具備突出優(yōu)勢，但稅優(yōu)額度不足等因素，可能會抑制市場熱情?！庇袠I(yè)內(nèi)人士建議，針對稅優(yōu)健康險稅優(yōu)額度不足、參保情況較差等問題，建議加大政策優(yōu)惠力度，嘗試放寬既往癥人群參保條件和賠付不足時返還保費要求，放松標準化條款設(shè)置，充分釋放保險公司產(chǎn)品開發(fā)運營創(chuàng)造力和熱情。

有望彰顯商業(yè)健康險差異化服務(wù)

隨著我國多層次醫(yī)療保障體系不斷深化與完善，商業(yè)健康險已成長為一個近萬億元級別的市場。相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，2023年，我國商業(yè)健康險市場保費規(guī)模為9035億元，較2022年同期增長4.4%。

相形之下，稅優(yōu)健康險占據(jù)市場份額還很小。根據(jù)行業(yè)數(shù)據(jù)，稅優(yōu)健康險累計銷售保單約58.8萬件，累計保費收入僅34.3億元。但長期看，隨著商業(yè)健康險發(fā)展進一步擴大，稅優(yōu)健康險也必將打開更大的市場空間。據(jù)浙江大學(xué)共享與發(fā)展研究院院長李實測算，假設(shè)2023年至2032年每年月收入1萬元以上人口增長2%，稅優(yōu)健康險繳費比例每年提升2%，由30%提升至48%，那么，2023年至2032年稅優(yōu)健康險保費規(guī)模將由237億元提升至452億元。

毋庸置疑，稅優(yōu)健康險是商業(yè)健康保險邁出的重要一步。稅優(yōu)健康險政策是國家出臺的一項惠民政策，將個稅優(yōu)惠和普惠型健康險結(jié)合，用政府與市場的合力，進一步提高民眾的健康保險保障水平。

2023年8月稅優(yōu)健康險新政實施以來，不少險企紛紛發(fā)力稅優(yōu)健康險。例如，中荷人壽在網(wǎng)銷渠道推出“歲歲享”系列稅優(yōu)健康險，首批上線的兩款產(chǎn)品僅兩個月承保的保單就已超過3000件。

據(jù)了解，此前上線的稅優(yōu)健康險產(chǎn)品主要以差異化設(shè)計的醫(yī)療險為主，目前稅優(yōu)健康險產(chǎn)品已涵蓋醫(yī)療險、長期護理險、重疾險等多個品種，實現(xiàn)了“帶病投?！?、保證續(xù)保，彌補了商業(yè)健康險“非標體”“帶病體”人群難以有效參保的市場短板，為被保險人提供更長期、更穩(wěn)定的保障選擇。為更好實現(xiàn)商業(yè)健康保險高質(zhì)量發(fā)展，保險行業(yè)還需持續(xù)發(fā)力，促進商業(yè)醫(yī)療保險產(chǎn)品在細分市場和客戶群體上推陳出新，進一步增強供需適配性，在風(fēng)控平衡前提下提升商業(yè)健康險補充支付和服務(wù)資源配置的效率。

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網(wǎng)址: 稅優(yōu)健康險持續(xù)“擴容提質(zhì)” http://m.u1s5d6.cn/newsview619340.html